Compte épargne logement (CEL)

Quel est le taux du CEL en ce moment ?

Le CEL rapporte 1,25 % par an, avant impôt et prélèvements sociaux, du 1^er août 2026 au 31 janvier 2027. Ce taux vaut pour tous les comptes : contrairement au PEL, dont le taux est figé à l’ouverture, un CEL ouvert il y a vingt ans rapporte aujourd’hui la même chose qu’un compte ouvert hier. Il suit le livret A, dont il vaut environ les deux tiers, et peut donc changer chaque 1^er février et chaque 1^er août.

Source : arrêté du 28 juillet 2026 ; arrêté du 28 janvier 2026 ; arrêtés du 27 janvier 2023 et du 28 juillet 2023 ; Banque de France, cadre juridique de l’épargne réglementée, p. 2 ; fiche du livret A.

Combien rapportent 10 000 € laissés toute l’année 2026 ?

Exemple de calcul : 10 000 € déposés avant le 1^er janvier 2026, sans aucun mouvement dans l’année. Les intérêts se calculent par quinzaines (24 dans l’année) au taux en vigueur pendant chacune : 1,25 % en janvier (2 quinzaines), 1,00 % de février à juillet (12 quinzaines), 1,25 % d’août à décembre (10 quinzaines).

Intérêts bruts : 10 000 × (2 × 1,25 % + 12 × 1,00 % + 10 × 1,25 %) ÷ 24 = 10 000 × 1,125 % = 112,50 €, inscrits au compte le 31 décembre 2026.

Compte ouvert avant 2018. Prélèvements sociaux de 17,2 % : 19,35 €. Il reste 93,15 €, soit un rendement net d’environ 0,93 % sur l’année.

Compte ouvert depuis 2018. Prélèvement de 12,8 % : 14,40 € ; prélèvements sociaux de 18,6 % : 20,93 € (20,925 € avant arrondi) ; au total 35,33 €, soit 31,4 %. Il reste 77,17 €, soit environ 0,77 % net. C’est le résultat avant l’éventuelle option pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu, qui peut le modifier.

À titre de repère, les mêmes 10 000 € sur un livret A auraient rapporté 160 € en 2026 (1,70 % en janvier, 1,50 % de février à juillet, 1,70 % ensuite), sans impôt ni prélèvements sociaux, dans la limite de son plafond de 22 950 €.

Source : service-public.gouv.fr, F16136 ; CSS, art. L136-8 ; impots.gouv.fr, « Les revenus mobiliers » ; fiche du livret A.

Quel prêt peut-on obtenir avec un CEL ?

Le CEL ouvre droit à un prêt d’épargne logement lorsqu’il a au moins 18 mois et qu’il a produit un minimum d’intérêts. Selon service-public.gouv.fr, ce minimum est de 75 € pour l’achat ou la construction du logement, de 37 € pour des travaux de réparation ou d’amélioration et de 22,50 € pour des travaux d’économie d’énergie. Le code de la construction et de l’habitation, dans sa rédaction actuelle, attache pourtant le seuil de 22,50 € aux « travaux de réparation ou d’amélioration » ; un arrêté du 27 avril 1982 avait fixé à 150 F le seuil applicable aux travaux d’économie d’énergie. Le prêt dure de 2 à 15 ans et ne peut dépasser 23 000 € ; avec un PEL dans la même banque, les deux prêts réunis sont limités à 92 000 €.

Son montant n’est pas libre : le total des intérêts à payer sur le prêt ne peut dépasser une fois et demie les intérêts acquis sur le compte. Par exemple, 300 € d’intérêts acquis autorisent un prêt dont les intérêts totaux ne dépassent pas 450 € ; selon le taux et la durée, cela limite le capital emprunté bien en dessous de 23 000 €. Le taux du prêt est celui qu’a rapporté le compte pendant la période d’épargne, majoré d’une commission de 1,5 point selon service-public.gouv.fr.

Pour un compte ouvert depuis le 1^er mars 2011, le prêt finance uniquement la résidence principale : achat, construction, extension et certains travaux d’économie d’énergie. Un compte plus ancien permet aussi de financer des travaux de réparation ou d’amélioration, ou l’achat de parts de SCPI. Les droits à prêt peuvent être cédés à un membre de la famille titulaire d’un CEL, ou reçus de lui.

Source : code de la construction et de l’habitation, art. R315-7 à R315-13 ; arrêté du 27 avril 1982 ; service-public.gouv.fr, F16139 ; service-public.gouv.fr, F16136.

La prime d’État existe-t-elle encore ?

Non pour les comptes ouverts depuis le 1^er janvier 2018. Pour les comptes plus anciens, elle est versée au moment où le prêt est accordé, et seulement s’il l’est : y renoncer fait perdre la prime. Son montant dépend de la date à laquelle les intérêts ont été acquis :

La prime est plafonnée à 1 144 €. Elle supporte les prélèvements sociaux, sans impôt sur le revenu.

Source : arrêté du 6 juin 1998, art. 2 ; code de la construction et de l’habitation, art. R315-16 ; service-public.gouv.fr, F16136 ; Banque de France, rapport 2023, p. 75.

CEL ou PEL : qu’est-ce qui les distingue ?

Les deux se cumulent, dans la même banque. Le CEL sert aussi de référence au PEL : un plan clôturé avant deux ans voit ses intérêts recalculés au taux du CEL.

Source : service-public.gouv.fr, F16136 ; service-public.gouv.fr, F16139 ; fiche du PEL.

Transfert, clôture, décès : que se passe-t-il ?

Le CEL peut être transféré dans une autre banque, sauf si le titulaire a aussi un PEL dans la banque d’origine : les deux doivent rester ensemble. La clôture n’est soumise à aucune condition ; les frais éventuels figurent dans les conditions tarifaires de la banque. Au décès du titulaire, le compte est clôturé ; l’épargne entre dans la succession et les héritiers peuvent obtenir le prêt et la prime dans les mêmes conditions que le défunt, droits qu’ils peuvent se partager indépendamment des capitaux.

Source : code de la construction et de l’habitation, art. R315-15 ; service-public.gouv.fr, F16136.